税收筹划教程【2025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载】

税收筹划教程PDF格式电子书版下载

注意：本站所有压缩包均有解压码： 点击下载压缩包解压工具

第一章　税收筹划导论1

第一节　税收筹划的产生与发展1

第二节　税收筹划的含义4

第三节　正确处理税收筹划中的几个关系6

复习题8

第二章　税收筹划的前期准备9

第一节　纳税人的权利与义务9

第二节　《中华人民共和国税收征收管理法》的主要内容12

第三节　《税务行政复议规则》的主要内容16

第四节　税务会计知识22

第五节　税务代理24

复习题28

第一节　税收筹划的原则29

第三章　税收筹划的基本理论与方法29

第二节　税收筹划的目标30

第三节　税收筹划的技术手段32

第四节　税收筹划的方法35

第五节　税收筹划的风险36

第六节　税收筹划的基本理论37

复习题52

第四章　增值税的税收筹划53

第一节　增值税概述53

第二节　增值税纳税人方面的税收筹划58

第三节　增值税计税依据及进项税方面的税收筹划61

第四节　增值税混合与兼营行为方面的税收筹划72

第五节　增值税优惠政策方面的税收筹划77

第六节　增值税征收管理方面的税收筹划88

案例题92

复习题92

第五章　消费税的税收筹划95

第一节　消费税概述95

第二节　消费税计税价格方面的税收筹划101

第三节　消费税税额抵扣方面的税收筹划105

第四节　消费税包装物方面的税收筹划108

复习题110

案例题110

第六章　营业税的税收筹划111

第一节　营业税概述111

第二节　营业税混合与兼营行为方面的税收筹划121

第三节　营业税服务业方面的税收筹划126

第四节　营业税建筑行为方面的税收筹划127

第五节　企业以无形资产和不动产进行投资及股权转让的税收筹划133

第六节　营业税不动产产权转移方面的税收筹划134

第七节　营业税物业服务与代理方面的税收筹划136

复习题139

案例题139

第七章　企业所得税（含外商投资企业和外国企业所得税）的税收筹划141

第一节　企业所得税概述141

第二节　企业所得税纳税人与税率方面的税收筹划144

第三节　企业所得税收入方面的税收筹划145

第四节　企业所得税税前扣除方面的税收筹划148

第五节　企业所得税税收优惠政策方面的税收筹划160

第六节　企业所得税税收征收管理方面的税收筹划181

复习题191

案例题191

第一节　个人所得税概述193

第八章　个人所得税的税收筹划193

第二节　个人所得税纳税人确认方面的税收筹划198

第三节　个人所得税应税所得项目方面的税收筹划200

第四节　个人所得税税收优惠政策方面的税收筹划212

复习题215

案例题216

第九章　关税的税收筹划217

第一节　关税概述217

第二节　关税税率方面的税收筹划220

第三节　关税原产地规定方面的税收筹划222

第四节　关税完税价格方面的税收筹划223

第五节　关税税收优惠政策方面的税收筹划227

第六节　关税征收管理方面的税收筹划229

案例题234

复习题234

第十章　其他税种的税收筹划236

第一节　城市维护建设税的税收筹划236

第二节　资源税的税收筹划238

第三节　土地增值税的税收筹划241

第四节　城镇土地使用税的税收筹划244

第五节　房产税的税收筹划245

第六节　车船使用税的税收筹划248

第七节　车辆购置税的税收筹划250

第八节　印花税的税收筹划252

第九节　契税的税收筹划256

复习题263

案例题263

第一节　企业法人结构概述265

第十一章　企业法人治理结构的税收筹划265

第二节　税收筹划在法人治理结构中的运用271

复习题280

案例题280

第十二章　企业投融资行为的税收筹划282

第一节　企业投融资行为概述282

第二节　税收筹划在企业投融资中的运用285

复习题302

案例题302

第十三章　企业并购与分立及债务重组中的税收筹划304

第一节　企业并购与分立及债务重组概述304

第二节　税收筹划在企业并购与分立及债务重组中的运用311

案例题331

复习题331

第十四章　企业购销活动中的税收筹划334

第一节　企业购销活动概述334

第二节　税收筹划在企业购销活动中的运用338

复习题350

案例题350

第十五章　国际避税原理与实务352

第一节　国际避税的含义及产生原因352

第二节　国际避税的方式和地点357

第三节　国际避税的常用方式——转让定价364

第四节　国际避税的常用方式——避税地369

复习题374

案例题374

主要参考书目376